送心意

家权老师

职称税务师

2022-03-04 14:22

答:融资租赁利息进项税不能抵扣。
融资租赁中属于融资性售后回租业务的,直接支付给融资性售后回租方的与该笔售后回租款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用等,不得抵扣。其他融资租赁支出取得的专用发票可以抵扣。

夏末微凉 追问

2022-03-04 14:39

我们这个可以抵扣的前提下,要怎么冲一个待抵扣进账

家权老师 解答

2022-03-04 14:44

他这笔分录是把待认证的进项转为勾选认证的分录,前提是,以前做过借方,应交税费—应交增值税—进项税额(待抵扣进项税额)

夏末微凉 追问

2022-03-04 14:46

那贷方怎么做会计分录

家权老师 解答

2022-03-04 14:54

收到发票当月不抵扣就是
借:应交税费—应交增值税—进项税额(待抵扣进项税额)
贷:应付账款

夏末微凉 追问

2022-03-04 16:21

谢谢老师,懂了

家权老师 解答

2022-03-04 16:26

不客气,祝你工作顺利;方便的话,麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

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相关问题讨论
一般都是设置为应交税费-增值税-待抵扣进项税额
2018-12-29 14:55:32
你好,是应交税费_待抵扣进项税额
2021-02-19 09:55:37
应交税费-贷认证 应交税费-待抵扣
2019-07-12 16:48:48
你好,是的,没错是这样转的
2019-04-11 17:19:36
你这个是辅导期吗,不是就不要用这个待抵扣进项税额 直接做借进项税额贷待认证进项税额
2020-03-25 15:58:12
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