我们公司小规模纳税人 都是国税网提交代开申请 这个月开啦负数发票 正数发票 作废一张发票 请问 上海地区报增值税附加税怎么申报

活泼的荷花 追问

2022-03-05 10:58

上海这边报税比较特殊，系统不自动计算   填完主表 应交税费 是负数    附加税计税依据填负数   会退城建税、教育费附加吗  因为我们是代开  开的时候  附加税都是扣掉的

丁小丁老师 解答

2022-03-05 11:03

您好！你们代开的时候就已经交过了附加税费了，所以如果增值税是负数，那么附加税是要退的，也可以申请留抵以后，不过这个可能要去税务局大厅处理了