16年12月份暂估了一笔原材料不含税金额，已付全款，现在老板找不到了，发票无法拿回来，还有税金挂在应付账款的借方，需要怎么处理。

暗香 追问

2017-03-21 15:13

比如我付款10万，暂估原材料不含税8.55万，税金1.45万，我挂应付帐款余额在借方1.45万（税金部分），发票无法取回，这个往来怎么平帐。

宋生老师 解答

2017-03-21 15:04

您好！你红字冲减暂估的。

宋生老师 解答

2017-03-21 15:08

您好！是这样的。你如果买了材料，又付了钱，只是没有拿到发票，你就用收据或者送货单入账就行了。 
只是这个在汇算清缴要调整。

宋生老师 解答

2017-03-21 15:15

您好！全额计入到原材料。 
借原材料 贷税金。