是建筑安装公司2月份只开了一张3万元的冲红发票，然后收到供应商材料票25万，这25万的材料还要写一张领料单出凭证吗?另外月未还要结转成本吗?

冷静 追问

2017-03-27 21:06

另外25万的材料进项税额要进项税额转出吗?

冷静 追问

2017-03-27 21:12

仕么情况下使用应交增值税一进项税额转出，应交增值税一转出未交增值税这两个科目？

冷静 追问

2017-03-27 21:34

像我这笔25万材料款用那个科目

冷静 追问

2017-03-27 21:45

25万材料进项税额可以抵扣，只是这个月我暂时没开票出去而已，应该不用进项税额转出吧!如果我用了这个科目，下个月我开发票出去怎么抵这部分?

袁老师 解答

2017-03-27 19:57

如实结转吧，或者放在下月再做也行

袁老师 解答

2017-03-27 21:17

转出吧；一般月末结转的时候就用应交增值税一转出未交增值税，如果不能抵扣用应交增值税一进项税额转出

袁老师 解答

2017-03-27 21:36

应交增值税一进项税额转出

袁老师 解答

2017-03-27 22:07

你先别认证吧           ，等下月再认证，或者认证不用管它，下月留抵即可