2月份有张发票已经认证，后来由于退货，我们提了红字发票信息申请，但是对方3月份才开的红字发票，税务要求在2月份申报的时候做进项转出了，那么3月份收到负数发票后我该做怎样的账务处理呢，是直接把2月份的那张凭证冲红还是？

我4月份给客户开了10万的票（算是预估），但是后面对账发现只有9万，税率11%5月，客户已认证并填了红字发票信息表，我这边也给他重开了9万的负数发票，税率也是11%，6月份相关的账务处理和报税处理怎么做？

答： 借：应收账款 100000（红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费-应交增值税（销项税）（红字） 在做正确的蓝字发票 借：应收账款 90000 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）

2月份有张发票已经认证，后来由于退货，我们提了红字发票信息申请，但是对方3月份才开的红字发票，税务要求在2月份申报的时候做进项转出了，那么3月份收到负数发票后我该做怎样的账务处理呢，是直接把2月份的那张凭证冲红还是？

答： 你转出吧，3月不用处理吧

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

3月份开具一张负数发票，接着开出正数，开局了红字发票信息表，4月初我申报时，这张负数发票如何处理

答： 你好，就这一份发票吗？填写你的付出销售额。