老师这个分录和金额做的对不对 ： 本月进项税300元、销项税900元，上期留底进项税200元。 借：应交税费-转出未交增值税 300 贷：应交税费-应交增值税（进项税）300 借：应交税费-应交增值税（销项税）900 贷：应交税费-转出未交增值税 900 下月交纳时： 借：应交税费-转出未交增值税400 贷：银行存款400

眯眯眼的水杯 追问

2022-03-09 15:50

当月 转出未交增值税最后是贷方的600元。但下月交纳时，是借方的400元 不是借方的600元 ，这样对吗老师？

郭老师 解答

2022-03-09 15:51

你好，刘迪在转出未交增值税借方有余额吗？

郭老师 解答

2022-03-09 15:51

如果没有的话，你把这一部分钱放到哪里了？

眯眯眼的水杯 追问

2022-03-09 16:04

上期留底的200元进项税之前已经转入未交增值税借方了 。那我这样做对吗，闹不清

郭老师 解答

2022-03-09 16:06

那你少了一部
借应交税费应交增值税转出未交增值税400贷应交税费未交增值税，你看一下你坐上这个是不是就对了？

郭老师 解答

2022-03-09 16:06

然后缴纳的时候借应交税费，未交增值税，贷银行存款。