让填这月的销项和进项，填多少，它科目余额表税金及附加的数是4000.68.咋算出来的呢

書寫幸福 追问

2022-03-10 12:32

就说这个公司，算附加税的按多少✖️百12

丁小丁老师 解答

2022-03-10 12:43

您好！附加税是按照实际缴纳的增值税作为基数来算的

書寫幸福 追问

2022-03-10 12:49

实际缴纳的不是未交增值税的贷方吗

丁小丁老师 解答

2022-03-10 13:25

您好！不一定，如果你们之前有预缴的话，那么这次实缴的就不等于应交的了

書寫幸福 追问

2022-03-10 13:50

未交增值税有借方，那个是需要减去，然后再算附加税吗

丁小丁老师 解答

2022-03-10 13:53

您好！未交增值税是借方余额，说明本期不用交税，形成了留抵，所以附加税也是不用交的，因此你账上的税金附加应该不是增值税的附加税费

書寫幸福 追问

2022-03-10 13:57

您看下我发的图，未交增值税借贷都有数

書寫幸福 追问

2022-03-10 13:59

科目余额附加税是四千多，怎么算出来的呢

書寫幸福 追问

2022-03-10 13:59

这是增值税的科目余额表，上面是附加税的

丁小丁老师 解答

2022-03-10 13:59

您好！未交增值税看最后余额，最后余额是贷方表示要交税，最后余额是借方，表示不用交税

書寫幸福 追问

2022-03-10 14:01

贷方有余额，应该交，我想知道交多少，我算不出人家科目余额表的数，您看下我发的表可以吗

丁小丁老师 解答

2022-03-10 15:05

您好！本期应交增值税＝销项-进项+进项转出=50105.17