2021年公司有异常发票做了3.6万进项税额转出，现在做企业所得税汇算清缴时需要做纳税调整吗？怎么做？调增还是调减？

玄妙天眼 追问

2022-03-12 21:58

汇算清缴时需要填纳税调整明细表吗？是填进项税额转出的3.6万，还是价税合计31.29万？

小锁老师 解答

2022-03-12 21:59

是转出的增值税这个金额

玄妙天眼 追问

2022-03-12 22:11

3.6万填在纳税调整明细表最下面一行45行其他栏里面，是吗？

小锁老师 解答

2022-03-12 22:12

45行？那个行次你截个图我看一下

玄妙天眼 追问

2022-03-12 22:15

最后一行是吗

小锁老师 解答

2022-03-12 22:15

嗯对，其他的位置也没啥了