老师，物业公司代收代缴的水电费，包含收人家的，包含自己用的，怎么做分录了？

丹妮十六 . 追问

2022-03-15 09:24

没有税吗？

邹老师 解答

2022-03-15 09:26

你好，这个过程不涉及税款啊 

丹妮十六 . 追问

2022-03-15 09:27

收到业主交的水电费时不是
借：银行存款
贷：主营业务收入
        应交税费
但是缴费时候您这个分录为什么没有结转成本呀？

邹老师 解答

2022-03-15 09:28

你好，注意看你的描述字样，代收代缴只是往来款，没有收入啊

丹妮十六 . 追问

2022-03-15 09:29

结转分录怎么做呀，全部结转主营业务成本吗？

邹老师 解答

2022-03-15 09:31

你好，代收代缴只是往来款，没有收入，就不需要结转成本 啊

丹妮十六 . 追问

2022-03-15 09:31

您好，帮我写下
从我们收了业主交的水电费，怎么结转，到我们交了水电费里面有自己的有之前代收代缴业主的，完整的分录吧，谢谢

邹老师 解答

2022-03-15 09:33

你好
物业公司代收代缴的水电费
借：银行存款等科目，贷：其他应付款
借：其他应付款，贷：银行存款
自己用的，借：管理费用等科目，贷：银行存款
这个就是完整的啊  

丹妮十六 . 追问

2022-03-15 09:39

老师，您不行啊，不是应该是
借：银存
贷：主营业务收入
贷：应交税费
借：主营业务成本
贷：银存
带：应交税费
吗？
我的前提是物业公司呀，老师您中级过了吗？

邹老师 解答

2022-03-15 09:42

你好，物业公司代收代缴的水电费
代收代缴只是往来款，不是物业的收入啊