一般纳税人 收到的费用票 专票 做账需要价税分离吗

踏实的黑猫 追问

2022-03-15 14:28

谢谢老师 您可以帮我区分下  小规模和一般纳税人 收到专票和普票  销项票专票和普票  什么情况下价税分离的处理吗

宋生老师 解答

2022-03-15 14:29

你好！这么理解，只有一般纳税人收到专票，可以抵扣才需要分离。

其他的情况，都不需要分离

踏实的黑猫 追问

2022-03-15 14:51

知道了谢谢

宋生老师 解答

2022-03-15 15:05

你好！不用客气的了

踏实的黑猫 追问

2022-03-15 15:21

老师 印花税不用计提是吗

宋生老师 解答

2022-03-15 15:23

你好！这是需要计提的

踏实的黑猫 追问

2022-03-15 15:43

计提增值税的时候  应交税费 转出未交增值税  这个科目要怎么平呢  还是一直挂账

宋生老师 解答

2022-03-15 15:45

你好！这个是一直挂着的