送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-03-17 07:11

借银行存款
贷主营业务收入20
应交税费应交增值税20*5
借银行存款
贷主营业务收入30
应交税费应交增值税30*1%

主表,1.3栏填写30万
4.6蓝填写20万
然后16栏和减免表本期发生额和实际抵扣金额填写30*2%

仙人球 追问

2022-03-17 07:23

那这个20万的5个点的物业费不是还涉及个1.5的减征吗,这个账务处理怎么做

仙人球 追问

2022-03-17 07:25

我理解成20万安5个点做销项税,然后安3.5销项转到营业外收入里去,对不对?

郭老师 解答

2022-03-17 07:36

百分之五的没有减免1.5%的政策。

郭老师 解答

2022-03-17 07:37

哪里有这个减按1.5%的文件

仙人球 追问

2022-03-17 07:39

有的人说有,麻烦你帮我查一下呢,我自己也在咨询一下税务局,如果有的话,附表这20万也要单独填是吧

郭老师 解答

2022-03-17 07:42

我找了没有这个政策的

郭老师 解答

2022-03-17 07:42

不是差额计税的附表,不需要填写,
填写减免表就可以的。

仙人球 追问

2022-03-17 07:56

好的,谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-17 07:56

不用客气
工作愉快

上传图片  
相关问题讨论
您好 物业公司小规模纳税人,物业费开票3%
2019-07-08 09:56:52
同学,你好 物业费是主营业务收入
2021-01-13 23:17:46
可以先做预收在对应的分摊期限确认收入。
2017-04-22 15:08:36
一般税率是3% 现在受疫情影响 国家给的优惠 小规模可以享受1% 你们也可以放弃
2021-06-13 16:26:02
您好,可以开在一张发票上
2020-07-14 20:40:07
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...