公司厂房出租给对方 使用，自己公司也用一半，如何做账，公司开了房租发票给对方 ，借：其他应收款 贷：其他业务收入 应交税金，结转成本怎么做呢？借：其他业务成本-折旧吗？（这个折旧平时我每个月都有提） 贷：？

爱朱朱 追问

2022-03-21 09:51

自己的厂房，我们用一半，租一半给别人

meizi老师 解答

2022-03-21 09:54

 你好； 那你就做账 ；  借其他业务成本-折旧费贷累计折旧 ；  借    应收账款贷其他业务收入；  应交税费-应交增值税 。  到时有厂房维护费等计入 借其他业务成本贷银行存款   

爱朱朱 追问

2022-03-21 09:57

这个累计折旧的金额怎么填？是一个月的还是半年的呢，我发票是开的半年的

meizi老师 解答

2022-03-21 10:00

 你好； 自己去计算 按出租面积来计算 对应的折旧额  

爱朱朱 追问

2022-03-21 10:04

这个我知道的，就是不知道是算一个月的还是算半年的折旧

meizi老师 解答

2022-03-21 10:08

你好；   从你租期开始 的  日期来算。 你租期是好久开始的。 月中开始的吗  ；  按月折旧  

爱朱朱 追问

2022-03-21 10:18

我已经一次性入了其他业务收入了，这个折旧也可以在开发票当月全部入吧，发票开的一年的，折旧也做一年的，可以的吧

meizi老师 解答

2022-03-21 10:28

你好； 按月做哈； 不是一次性做 ； 收入和折旧额 都是按月做 

爱朱朱 追问

2022-03-21 10:45

这个厂房的折旧额我平时每个月做账的时候都提过了

meizi老师 解答

2022-03-21 10:52

 你好；  按月来折旧 计提 ； 不然违背了准则做账原则的