老师，请问下建筑公司20年的时候挂靠项目当时跟甲方签订了171万的合同，但是截止21年底合同更改为85万，其中只收到甲方46万款给甲方也开具了46万，有26万是甲方直接发放农民工工资，在剩余的款甲方直接转给挂靠老板，我这边在20年的时候预缴税款时按171万预缴的税款，现在退税应该合同按85还是46万？

Luuuuu＾ 追问

2022-03-22 11:24

老师，如果我按85万的话剩余的39万甲方也不给我钱，他也不要票，应该怎么处理？

朴老师 解答

2022-03-22 11:31

同学你好
那你计入直接按照46万来做
不要做85万的

Luuuuu＾ 追问

2022-03-22 11:39

外经证退税也是按46万来退是吧？~~

朴老师 解答

2022-03-22 11:47

对的
按照你的报关单和发票