老师，有笔关于对账单的问题，上个月我支付一笔费用是现金支付的，但是我做成银行存款支付了，实际银行对账单上没有支付这笔款项，这个月才做银行余额调节表才发现，我现在调节表上可以将这个700写在（减：单位已付银行未付账的款项）里面吗？可是实际是我做错了，不是单位已付，银行未付。该如何补救呢？

小虾米 追问

2014-12-30 16:53

因为调账只好这个月调，上个月的余额调表应该怎么调平呢？

小虾米 追问

2014-12-31 09:53

不好意思，老师我没懂你的意思，我拍下来我做的，你帮我看看，我这个做错的700要放哪里？

小虾米 追问

2014-12-31 09:53

图片

小虾米 追问

2014-12-31 11:46

我700不写上去，这个表上面不平，这个余额调节表不是要装订到凭证里面的吗？

小虾米 追问

2014-12-31 13:40

老师，我比较笨，也是第一次做约调节表，你的意思我懂了，只不过我这张表如何解决是我的疑问，你看看我的表，哪里改一下？

小虾米 追问

2014-12-31 13:56

好的，就是11的余额表我就这样做，700先做银行未付，到12月的调节表，我在做一笔银行未付-700.

赵老师 解答

2014-12-30 13:11

不是未达帐项不用调整余额调节表了，调帐。

赵老师 解答

2014-12-31 08:22

余额表是自己做的，上个月不把这笔做到银行存款余额调节表，后续也就没有再调平的问题了。

赵老师 解答

2014-12-31 10:18

我的意思是700块钱不要反应出来。

赵老师 解答

2014-12-31 13:11

两种方法供参考：1.同样的地方在余额表中做负数2.不考虑这笔帐，因为本来是错帐，拿错帐来调银行存款也没多大意思。

赵老师 解答

2014-12-31 13:42

第一次就不在余额表中反应出来，或者次月的余额调节中在相同的位置做700用负数表示。建议用第一种。

赵老师 解答

2014-12-31 14:39

嗯