我们公司有给挂靠员工社保的。多交的社保费公户扣了这里面都是老板亲戚朋友？请问对公怎么记账？

， 追问

2022-03-23 07:41

扣社保的时候应该是借管理费用社保费（公司承担部分）其他应收款（工资表做的实际个人承担部分）    然后这个科目是什么 贷银行存款。借方哪个倒挤的科目怎么做

郭老师 解答

2022-03-23 07:43

借管理费用工资/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款

借应付职工薪酬社保
其他应付款
贷银行存款

， 追问

2022-03-23 07:53

你三个这个分录每个都有应付职工薪酬那应付职工薪酬数字不平啊，我发个图片你看下假如这种的怎么做。麻烦您帮我写下具体分录和金额。

， 追问

2022-03-23 07:54

老师您看下

郭老师 解答

2022-03-23 07:58

企业负担的社保呢
借管理费用工资5500/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资5500
贷其他应付款1000
银行存款4500
借应付职工薪酬社保
其他应付款1000
贷银行存款