QQ老师
职称： 中级会计师
2022-03-24 17:25
1-10% 表示扣除10%的进项税额， 因为购进农产品可按买价的10%计算抵扣增值税，剩余90%才是实际材料成本 答
你最初只算 11.7÷1.13×5%，是漏掉了总收入中普通零售的部分。题目中 17.55万元 是以旧换新的市场零售价（含旧首饰作价），不是计税依据，计税依据是实际收取的 11.7万元，而总收入减去这个零售价，就是普通零售的含税收入。 答
你看一下你是不是做过以前年度损益调整或是利润分配未分配利润 答
现在需要客户提供收款依据做账，没有依据不能调 答
借：应收票据 贷：应收账款 答
老师请问劳务派遣公司发劳务派遣人员工资 差额开票我把差额作为主营业务收入 工资福利社保做其他应付款 这样做可以吗？
答： 你好！这是不合规的，应该是按全额确认收入差额确认税金，工资福利社保等计入成本或费用
老师您看下我分录这样子写有没有问题劳务派遣差额征收借:应收账款500其他应收款14500贷:主营业务收入476.19应交税费23.81其他应付款14500其他应收和其他应付款同时存在没问题吧
答： 其他应收和其他应付同时存在是没有问题的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
你好，我想咨询一下，我现在要把货款和运费区分开，我们发货给客户的运费计入那里？（运费实际是客户自己付的，是客户提前把货款 运费打给我们）。下面的分录是不是写错了，应该把其他应付改为其他应收？销售产品时候 借：应收账款100 其他应付款20 贷：主营业务收入100 现金/银行20 借：现金/银行120 贷：应收账款100 其他应付款20
答： 您好，你的上面的做法是对的，因为是客户提前打款给你了，所以挂其他应付款。如果你公司先垫付，后收回运费款那种就需要挂其他应收款。 另外，要注意如果运费发票是开给你公司的，可以计入销售费用-运费，后期收到运费款项即可冲减销售费用-运费。如果运费发票上开的是客户的公司名称，那就只能挂应收账款或者其他应付款或其他应收款，就如同你上面做的分录。
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