1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-25 07:48

你好
借：银行存款
贷：主营业务收入
增值税
你到了月末，发现是符合免税条件的
借：增值税
贷：营业外收入

甜美的绿草 追问

2022-03-25 08:00

老师，四月之前开出100万能免税吗？还是免税从四月份之后？

王超老师 解答

2022-03-25 08:05

这个不能，免税是从4月开始的

甜美的绿草 追问

2022-03-25 08:08

哦老师，不免税税的增值税分录怎么做？月底怎么结转呢？

王超老师 解答

2022-03-25 08:09

不免税税的增值税分录
借：银行存款

贷：主营业务收入

增值税
你月末就要缴税的

甜美的绿草 追问

2022-03-25 08:44

好的谢谢老师

王超老师 解答

2022-03-25 08:52

不客气


亲，满意请给五星好评哦 
b（￣▽￣）d

上传图片  
相关问题讨论
你好，不需要的。小规模纳税人增值税的处理是 取得收入的时候，借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 缴纳或者减免的时候，借：应交税费—应交增值税   ， 贷：银行存款，营业外收入    
2022-03-21 14:01:22
你好，不用，小规模纳税人不用设置增值税明细科目
2020-01-18 20:11:31
同学你好 这个可以结转也可以不做 等季度的时候做
2022-03-09 09:31:20
您好！不需要，小规模没那么复杂
2017-12-13 14:47:21
你好 借：银行存款 贷：主营业务收入 增值税 你到了月末，发现是符合免税条件的 借：增值税 贷：营业外收入
2022-03-25 07:48:33
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...