老师你好 我们公司这个月收到30%预付款 发票还没有给对方开 我们也没有给供货商付钱也没有收到供货商的发票 这个30%的预付款我们做账时 借：银行存款 贷：预收货款 等收到供货方的发票后 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款/应付账款 我们再给对方开发票 借：预售账款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 等收到款项时 借：银行存款 贷：应收账款 这样做对吗 谢谢

清脆的花瓣 追问

2022-03-25 11:43

老师这个往来科目怎么做啊  谢谢

朴老师 解答

2022-03-25 11:48

借银行
贷预收账款
借预收账款
贷主营业务收入
贷销项
借主营业务唱歌呢拜年
贷银行存款
借银行
贷预收

清脆的花瓣 追问

2022-03-25 11:57

也就是全部用预收账款入账

朴老师 解答

2022-03-25 12:07

同学你好
对的
一个单位只用一个往来科目