如果商贸公司卖货假如是100块，运费10元 收顾客110 请司机帮顾客送货，然后商贸公司支付给司机运费10，但是司机不开运输费发票，账面显示我收了110可是我实际收了100 这10块的费用没票咋整

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 12:19

计入营业外就可以了吗？总请司机帮忙拉货，付运费。
如果是这样的话，
收到110的其中10元计入营业外收入，然后付给人家了，再计入营业外支出？？？
怎么感觉不对

朴老师 解答

2022-03-28 12:28

同学你好
那你可以先计入销售费用
没有发票就汇算清缴的时候调增

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 12:33

从头怎么写分录，借银行存款贷主营业务收入  应交税费应交增值税销项税额  那10元计入主营业务收入吗

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 12:34

还是主营业务收入写100  
其他业务收入10？
最后付运费的时候。
借销售费用贷银行存款？

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 12:35

那就该写其他业务成本也是10了，
从头到尾的咋写分录

朴老师 解答

2022-03-28 12:40

同学你好
你这个运费收到发票计入销售费用就可以

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 13:00

如果商贸公司卖货假如是100块，运费10元 收顾客110 请司机帮顾客送货，然后商贸公司支付给司机运费10，但是司机不开运输费发票，账面显示我收了110可是我实际收了100 这10块的费用没票咋整
没有发票！

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 13:00

从头到尾怎么做分录？

朴老师 解答

2022-03-28 13:08

同学你好
你开给客户的发票是一百还是一百一呢

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 13:09

110可是我实际得到了100

朴老师 解答

2022-03-28 13:11

那你那个十元计入销售费用
借银行110
贷主营业务收入
贷销项
借销售费用10、
贷银行存款
然后纳税调整明细表里调增十元

杨晓雷9061073 追问

2022-03-28 13:13

谢谢，汇算清缴是年终汇算清缴是吧

朴老师 解答

2022-03-28 13:24

对的
是企业所得税年度汇算清缴