我们健身房有卖密码锁，用于会员锁他租用的储物柜，但这密码锁原来没有入账，没有实物库存账，我现在把收的款项记在押金里，这样可以吗？

微信用户 追问

2022-03-28 17:08

卖的，因为单独收了钱的。但去年买锁时没收到发票，也就没有入账。现在怎么处理好呢？

meizi老师 解答

2022-03-28 17:15

 你好 ；  单独收了钱 ； 你要 之前买锁怎么走的分录。我看看怎么调整回来 计入库存商品去   

微信用户 追问

2022-03-28 17:17

之前是业务人员自己出钱买的，没有拿发票来报，现在公司账上就没有密码锁的库存账，现在怎么办？2021年就已经卖了几个，包括今年的我全部是记录在押金，我现在考虑这样做有没有问题？

meizi老师 解答

2022-03-28 17:23

 你好 ； 先不管发票的情况 ；   先考虑 之前怎么做分录的。怎么调整分录出来    

微信用户 追问

2022-03-28 17:26

之前没有入账，哪来的什么分录啊？一直就没有这笔账，账上就没有密码锁这个事儿！

meizi老师 解答

2022-03-28 17:34

 你好 ；  那你支付了钱没有做分录吗 ？    

微信用户 追问

2022-03-28 17:35

老是：我前面说了，是业务人员自己拿钱买的，没来报销！！

meizi老师 解答

2022-03-28 17:39

 你好；      借库存商品贷其他应付款-个人 员工； 然后销售出去收钱了 借银行存款贷其他业务收入 ； 应交税费-应交增值税。 借其他业务成本贷库存商品  

微信用户 追问

2022-03-28 17:43

这事去年已发生，这样处理了几笔，怎么办呢？

meizi老师 解答

2022-03-28 17:48

 你好 ；  你到时要去修改去年的增值税和 附加税申报表 ； 如果跨年了。 你不去21年改 ；     就去在22年补做 要走  借库存商品贷其他应付款-个人 员工； 然后销售出去收钱了 借银行存款贷以前年度损益调整- 其他业务收入 ； 应交税费-应交增值税。 借以前年度损益调整--其他业务成本贷库存商品