请问老师这个发票税可以抵扣的吧，我2022年1月收到入账，但税额还未抵扣

孙娟娟 追问

2022-03-29 10:25

会计分录怎么做呢？我1月入账，税金暂未抵扣

李霞老师 解答

2022-03-29 10:29

借库存商品
应交税费应交增值税进项税额
贷银行存款。

孙娟娟 追问

2022-03-29 14:37

我是这样入到1月份的，对吗老师？

李霞老师 解答

2022-03-29 14:40

哦同学你这种是可以的可以这样做你转到的成本是对的

孙娟娟 追问

2022-03-29 16:05

老师请问利润表中营业税金及附加仅仅是指当月应交增值税对应的附加税吗。？我在工程地预交的俩个点增值税对应的附加税要不要加上？

孙娟娟 追问

2022-03-29 16:07

还有企业所得税1月份怎么按当月利润计提后？如果到季度申报时发现多计提了再重回？

李霞老师 解答

2022-03-29 16:08

，你好。你在工地预交的附加税也可以寄到税金及附加里。

李霞老师 解答

2022-03-29 16:09

如果多计提的话，你可以重回。

孙娟娟 追问

2022-03-29 16:09

我们企业所得税是季度申报，请问我是季度计提企业所得税吗？

李霞老师 解答

2022-03-29 16:10

，如果说你季度需要交那个所得税的话，你就计提，然后交那就可以，如果不需要的话，你没必要去计提的。

孙娟娟 追问

2022-03-29 16:12

就是现在3月底了嘛，如果算下来要交多少，就在3月末计提，如果不需要交就不要计提，是吧？

李霞老师 解答

2022-03-29 16:13

对的，同学就是这个意思。