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玲老师

职称： 会计师

2022-03-29 11:13

你好 分录一样，就是一般纳税人应交税费到三级销项 小规模到二级
借应收
贷收入
应交税费 

Lucky 追问

2022-03-29 11:16

小规模纳税人，增值税普通发票，销售额达不到交税标准。是不需要交增值税的，那前边做的会计处理，应交税费应该转到哪里？

玲老师 解答

2022-03-29 11:23

你好 不交的增值税转到营业外收入 要交所得税 

Lucky 追问

2022-03-29 11:25

能完整的写下会计分录吗？之前做账的没有写应交税费会有影响吗？

玲老师 解答

2022-03-29 11:30

你好  借应收
贷收入
应交税费  应交增值税
借应交税费  应交增值税 
贷营业外收入

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相关问题讨论
这个补差可以做折让销售入账的，你可以根据你们实际收到的钱确定收入就好了
2019-05-16 14:55:36
同学您好，您好，借：应收账款银行存款等，贷：主营业务收入， 借：主营业务成本，贷：库存商品
2023-05-04 20:17:09
你好 都是有限公司不交税
2021-12-23 19:16:15
计提会计分录是一样的。借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税
2018-11-11 13:45:11
你好同学，一般纳税人是没办法改成小规模的。
2022-02-16 15:35:09
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