税务局退回的代扣代缴个人所得税手续费返回做什么科目？怎么交税

李霞老师 解答

2022-03-29 11:59

如果你是小规模的话，你就把这笔凭证视为一个普通发票就行，然后和你的正常开的普通发票一块儿报税就行。

李霞老师 解答

2022-03-29 11:59

如果你是一般纳税人的话，你就把这个税率看成是六个点的普通发票，然后正常做账报税。

调皮的玉米 追问

2022-03-29 13:33

我们是一般纳税人，这个要做销项处理交增值税吗？我们这个月有进账可以直接抵扣吧

李霞老师 解答

2022-03-29 13:34

对，就是说，作为销项有进项发票的话是可以抵扣的。

调皮的玉米 追问

2022-03-29 14:41

按百分之6做销项税吗

李霞老师 解答

2022-03-29 14:44

一般纳税人的话，你按6%作为销项税就可以。

调皮的玉米 追问

2022-03-29 14:50

好的，谢谢李老师

李霞老师 解答

2022-03-29 14:52

祝您生活愉快感谢五星祝您

调皮的玉米 追问

2022-03-29 15:12

老师，有进项是材料进项也能抵扣吗？

李霞老师 解答

2022-03-29 15:17

你好，可以的，材料进项也可以抵扣。

调皮的玉米 追问

2022-03-29 15:40

老师，我再问一下，所得税年报是不是要等审计报告出来，然后财务报表要先报才能汇算清缴吗

李霞老师 解答

2022-03-29 15:43

嗯，不是，他俩没有必然的关系，你该汇算清缴的就汇算清缴就行。

李霞老师 解答

2022-03-29 15:44

但是如果说你们公司是年年都必须要审计报告的，你最好等到审计报告出来以后再做汇算清缴。