盈余公积和未分配利润是年末计提嘛？计提的数据依据是？从哪里可以看到这个数据去计提呢？

jw 追问

2022-03-30 10:49

是不是12月末，把所有税都计提了，然后所得税也计提，本年利润转到未分配利润按照科目余额表的数据算出净利润，然后计提盈余公积，然后再结转损益？

辜老师 解答

2022-03-30 10:52

那计提结转完所得税费用，就结转损益，结转损益之后本年利润的余额，计提盈余公积，

jw 追问

2022-03-30 11:05

本年利润的余额计提盈余公积嘛？

辜老师 解答

2022-03-30 11:10

你本年利润没有年初余额撒，没有的话，本年利润期末余额就是当年度净利润啊

jw 追问

2022-03-30 11:11

年初有余额呢？

辜老师 解答

2022-03-30 11:12

年初有余额就是，年末-年初余额计提盈余公积