哪位老师在，第五小问问的是应缴纳的增值税金额， 麻烦问一下，那个4500税额，为什么不计入里面啊， 麻烦老师解答一下，谢谢。

朵妈 追问

2022-03-30 18:42

谁也没颠垫付啊老师，39就是销项啊，我就是不明白4500，为什么不计入，没算销项，也没算进项

陈诗晗老师 解答

2022-03-30 18:52

题目说的是垫付，销售方给购买方帮忙垫付的。不属于销售方的

朵妈 追问

2022-03-30 19:30

老师，题目里面没有问垫付的啊

朵妈 追问

2022-03-30 19:31

问的是应交税额啊

陈诗晗老师 解答

2022-03-30 19:55

他问的是应交增值税呀，你那个垫付的不属于你的税，所以不能抵扣啊。

朵妈 追问

2022-03-30 23:39

额，才迷过来，是帮对方代垫的，对方可以抵扣，但自己不能抵，是这样的啊一直不明白，完全忽略代垫这个问题了，

朵妈 追问

2022-03-30 23:40

谢谢老师，谢谢，麻烦您了，那以后遇到这样的问题，代垫运费里的税，不能算到自己应交税额里面对吧，记住了，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2022-03-31 07:53

不客气，祝你学习愉快。