我司代A司捐赠给慈善机构一笔资金，A公司作为补偿捐赠给我司一批物资，这批物资我司进行销售，怎么账务处理合适

董会云 追问

2022-04-02 11:06

我是小规

董会云 追问

2022-04-02 11:07

相当于是我捐了一笔款，A公司捐了一批物资给我们

董会云 追问

2022-04-02 11:09

A司只给出库单，不给发票我们

meizi老师 解答

2022-04-02 11:20

 你好 ；        不开票 你也得这样来做账      你做账：借其他应收款-A贷银行存款 ；  借     库存商品 ；贷 其他应收款-A  

董会云 追问

2022-04-02 11:23

这样不就相当于我买了这批货吗，这样对方就得给我开票啊

董会云 追问

2022-04-02 11:24

这样的话我怎么结转成本

董会云 追问

2022-04-02 11:27

慈善机构会出个我们的捐赠证明给我

meizi老师 解答

2022-04-02 11:31

 你好 ；   不开票 你也得做   库存商品去处理 ；   前提是  你  如果捐赠出去 以你名义出去； 那么就得做借营业外支出-捐赠支出贷银行存款。  别人  在捐赠给你就是 ：借  库存商品贷营业外收入-捐赠货物   

董会云 追问

2022-04-02 11:39

这样可行吗？企业所得税分3年税前扣除

董会云 追问

2022-04-02 11:41

因为我收不到发票，所以只能按你说的第二种去做

meizi老师 解答

2022-04-02 11:48

 你好 ；   公益性捐赠的话是可以   税前扣除的按12%  ；如果是捐赠收入这部分要涉及所得税的哈   是的   

董会云 追问

2022-04-02 11:52

按3年税前扣除，相当于我没承担企业所得税吧

董会云 追问

2022-04-02 11:52

我只是提前交了

meizi老师 解答

2022-04-02 11:57

 你好；是的。  要税前扣除的   

董会云 追问

2022-04-02 12:02

这样我只是在销售的过程中交个增值税，没有其他的税费吧

meizi老师 解答

2022-04-02 12:29

你好 ；  你销售货物缴纳增值税和附加税 ； 有利润缴纳所得税