老师请问一下，这个微信商户收款（每笔自动扣手续费，然后每天合计自动结转到银行）这个怎么做账啊

Angela 追问

2022-04-02 14:54

没给我发票，也不知道可不可以开

朴老师 解答

2022-04-02 15:07

这个如果没有发票就不能税前扣除

Angela 追问

2022-04-02 15:35

那您可以说说有和没有俩种情况的分录怎么写，要注意什么吗

朴老师 解答

2022-04-02 15:40

没有发票计入营业外支出然后汇算清缴的时候调增

有发票计入销售费用

Angela 追问

2022-04-02 15:50

没太明白，我们企业的微信商户收款（分为三笔业务1.客户打款正常交易-收货款，2.客户打款过来微信每笔扣的手续费3.每天自动提现到对公银行户前一天的收款）不知道他们怎么处理分录，麻烦说的详细一点，谢谢

朴老师 解答

2022-04-02 16:03

同学你好
１借其他货币资金－威信
贷主营业务收入
贷销项
２.借销售费用
借银行
贷其他货币资金－威信
这样做
第二个和第三个一个分录里做

Angela 追问

2022-04-02 16:07

但这些都是未开票收入，要申报的时候，怎么可以直接地看到未开票收入多少税多少，怎么加明细显示啊

Angela 追问

2022-04-02 16:09

提现就是借银行贷其他货币资金-微信商户收款，对吧

朴老师 解答

2022-04-02 16:13

对的
就是这个意思的

Angela 追问

2022-04-02 16:23

那怎么建立下级科目，可以直接在帐里面看到未开票收入的明细账了

Angela 追问

2022-04-02 16:27

还有这个是当天结算的是昨天的收入，那我统计当月是是不是要算上下个月一号的打款啊，算税的时候我是每笔交易手动算还是根据她打款给银行的每笔来，还是按月也可以

朴老师 解答

2022-04-02 16:37

同学你好
这个你们协商

按月也可以