年报折旧表怎么填呢？资产计税基础填什么数，税收折旧是填什么数呢？

学堂用户_ph679507 追问

2022-04-02 16:01

您直接给我说我怕我看不懂

学堂用户_ph679507 追问

2022-04-02 16:01

计税基础是原值吗？

bamboo老师 解答

2022-04-02 16:02

资产计税基础就是固定资产原值
税收折旧就是税法允许折旧的金额

学堂用户_ph679507 追问

2022-04-02 16:03

税收折旧是本年累计的折旧额吗？

bamboo老师 解答

2022-04-02 16:08

税收折旧是本年累计的折旧额

学堂用户_ph679507 追问

2022-04-02 16:18

500以下一次性抵扣您会填表吗？

bamboo老师 解答

2022-04-02 16:20

把500的一次性填在资产折旧表加速折旧栏次 

学堂用户_ph679507 追问

2022-04-02 16:31

挖掘机原值16万，本年累计折旧20500，一次性抵扣，需要什么填表以后年度怎么填写呢？500万以下固定资产一次性抵扣

bamboo老师 解答

2022-04-02 16:32

麻烦您把申报表截图我看看 这会看不大到

学堂用户_ph679507 追问

2022-04-02 16:54

您看看告诉我

bamboo老师 解答

2022-04-02 17:00

资产原值 160000
本年折旧摊销 20500
累计折旧摊销 20500
资产计税基础 160000
税收折旧摊销 160000
加速折旧栏次 20500
纳税调整金额160000-20500=139500