2016年12月份的企业所得税应缴纳92.52元，但2017年1月做季度企业所得税申报的时候只做了缴税扣37.09元，现在要做2017年3月份的季度企业所得税，要补缴回55.43元吗？但我公司的2017年3月份的季度利润总额为负数，应该什么处理？

冰百合 追问

2017-04-10 11:04

图一为2016年12月份季度企业所得税，图二为2017年3月份利润表，我应该什么处理？

邹老师 解答

2017-04-10 10:09

你好，是符合小微企业减免了吗

邹老师 解答

2017-04-10 10:28

你好，能把所得税申报表发过来看一下吗 
工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；  
其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。

邹老师 解答

2017-04-10 11:05

370.92*10%才是需要缴纳的企业所得税 的