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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-04-10 16:59

老师是这样的，我申报3月份的附加税是按增值税来申报的，现在问题是这样的，我3月代开了专票，但是票税额没有10万就只扣了印花税和城建税，一个月累计有超过了，这张票就要补交附加税，但是只补交教育费和地方教育费附加，这个怎么填啊，3月增值税448.54元，另外的专票增值税是145.63元，145.63元就只交教育费和地方教育费附加

巧眉 追问

2017-04-11 09:15

当季收入41165.05元，开的专票是4854.37元，但是这个专票交了印花税何城建税了，

邹老师 解答

2017-04-10 10:32

你好，是按增值税申报表的应纳税额填写

邹老师 解答

2017-04-10 17:15

你好，你当季度收入是多少？

邹老师 解答

2017-04-11 09:16

你好，专用发票部分需要缴纳城建税，附加税 
整个收入需要缴纳印花税

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相关问题讨论
您好，符合条件的是可以减免的
2020-04-24 22:17:24
你好！是地方教育附加费。你看完税凭证上面就知道了
2019-10-10 10:58:49
借:银行存款 贷:税金及附加
2019-07-14 17:12:16
你好，补计提 借；税金及附加 贷；应交税费
2017-09-20 14:50:09
把计提的城建税，教育附加费，地方教育附加费冲红就行了。
2020-02-17 16:15:11
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