装饰公司的工程施工科目月末怎么结转？

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-04-10 14:06

老师，客户的钱都记在预收账款里，需要转到收入里吗？工程施工是个成本类的科目，月末怎么处理？

安琪追问

2017-04-10 15:07

老师收入确认就可以结转的是吧？工程施工不会自动结转？工程施工还有明细科目，还有客户辅助合算.一笔结转？老师您有电话没有，我看不懂您的解答

袁老师解答

2017-04-10 11:31

月末，如果不确认收入，不用结转

袁老师解答

2017-04-10 14:20

如果符合收入条件需要结转收入，和收入配比结转:借：主营业务成本贷：工程施工

袁老师解答

2017-04-10 15:21

不会自动结转的

精选问题

小规模，季度超30万，开具的专票有3%有1%，申报时的应问

我四季度开票不含税额是761344.62，开的1%不含税是541625.44，那减征额就是541625.44*2%了？可是计算出来的数和申报时自动带出的不一样啊答
个税系统已经社保扣税了，发现有误，还可以更正吗问

你要更正个税还是更正社保？答
对方给我们开的数电发票专票，备注栏里只写了复核问

你好，这个用是能用，只是本身不是很规范答
老师，个体工商户全年没有开具一张发票，在申报经营问

可以不选择的，没问题的答
老师，2024年第4季度利润表有5万元，也就意味着申报问

你好，可以的，可以申请退回。答

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