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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2022-04-07 11:45

如果说这个你确定不了是什么原因发生了，你就把它转到以前年度损益调整。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 12:09

事业单位，直接这样操作吗？

陈诗晗老师 解答

2022-04-07 12:10

那如果说你是事业单位的话，就看一下你们单位内部制度有没有要求，必须要找出原因。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 13:54

找出原因后，怎么处理呢？

陈诗晗老师 解答

2022-04-07 14:52

那么找出原因之后，你就看是什么原因，再来确定它的一个调整科目。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 15:21

事业单位其他应收款借方上有一个7年的挂账，是水桶押金320元，这个我们应该怎么处理它呢？这个就是这个原因  怎么处理？

陈诗晗老师 解答

2022-04-07 15:38

这个押金后面不退了吗？那你现在就直接把他调到累计盈余，以前年度盈余调整里面去就行了。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 16:13

这个是付出去的押金，7年了也没收回来，也收不回来，所以怎么处理呢！

陈诗晗老师 解答

2022-04-07 16:15

按照前面给你的调整就行了。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-07 17:29

不需要报批吗？

陈诗晗老师 解答

2022-04-07 17:35

这个需不需要报批，看你单位内部的财务制度规定啊。

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相关问题讨论
学员您好，是借记或贷记“其他应收款的
2022-06-10 17:54:02
如果说这个你确定不了是什么原因发生了，你就把它转到以前年度损益调整。
2022-04-07 11:45:04
同学您好，这分两种情况考虑， 1、事业单位先帮职工垫付个人部分的养老、医疗保险，之后再从职工的工资扣回，用“其他应收款”科目， 先垫付个人部分的养老、医疗保险分录为： 借：其他应收款—职工个人社保   贷：银行存款 之后发工资时再从职工的工资扣回，分录为： 借：应付职工薪酬   贷：其他应收款—职工个人社保       银行存款 借：事业支出   贷：资金结存—货币资金 2、事业单位先发工资时代扣职工个人部分的养老、医疗保险，之后再将代扣的部分上缴给社保，用“其他应付款”科目， 先发职工的工资，其中代扣职工个人部分养老、医疗保险等， 借：应付职工薪酬   贷：其他应付款—职工个人社保       银行存款 借：事业支出   贷：资金结存—货币资金 之后再将代扣的社保上缴到社保部门， 借：其他应付款—职工个人社保   贷：银行存款
2022-06-10 19:06:52
你好 借其他应付款 贷 其他应收款
2021-03-04 11:54:07
你好，可以这笔其他应收款结转到累计盈余
2021-10-22 17:54:59
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