老师填报小规模季度企业所得税时 营业收入为超过45万元不是不征收嘛 为啥还交税了 看看我哪块没有填写？

123 追问

2022-04-07 16:52

哦 那我21年有亏损是不是可以填在第9行？

bamboo老师 解答

2022-04-07 16:53

还还没汇算清缴 不好填写的
这个也不是自己填写的 是符合条件 系统自动带入数据的

123 追问

2022-04-07 16:54

那我是不是得报完年报再报季度的就会自动带入不用缴纳企业所得税了？

bamboo老师 解答

2022-04-07 16:55

一季度不能弥补亏损的 要二季度开始才可以
如果不想预缴 可以暂估成本费用入账 减少利润 

123 追问

2022-04-07 16:57

老师 怎么暂估成本费用 是做在金蝶系统里嘛？ 然后出来的报表就会有成本了？

bamboo老师 解答

2022-04-07 16:58

借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估
写分录啊 然后出来的报表就会有成本了

123 追问

2022-04-07 17:00

我4月份有一笔还款 是不是可以在3月份预估 然后4月确实实际发生了 再充掉暂估就可以了

bamboo老师 解答

2022-04-07 17:02

4月份有一笔还款 ？还款不涉及损益科目啊 不能减少利润啊

123 追问

2022-04-07 17:03

老师那我没有成本了 这个公司后续没有啥成本支出了 

123 追问

2022-04-07 17:03

就只能缴纳企业所得税了是么？

bamboo老师 解答

2022-04-07 17:04

那您可以暂估啊二季度不是可以弥补亏损了吗