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送心意

袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2017-04-11 12:27

谢谢老师，2016年是这样做的借：所得税贷：应交税费一所得税，借：应交税费一所得税，以至于在利润表里冲减了所得税，老师该怎么调啊！由于2016.12月未弥补之前亏损在2017年1月交了所得税4000.25与上月又交了210元，请问这个二笔在2017需要怎么调？

zaihua 追问

2017-04-11 12:29

有个贷方未写是银行存款

zaihua 追问

2017-04-11 14:03

老师你这个是说汇算清缴里的吧？可我之前做的是借：所得税，贷：应交税费一所得税，交纳时借：应交税费一所得税，贷:银行存款，导致利润表里有所得税冲减，请问我怎么调？

袁老师 解答

2017-04-11 11:56

借：应交税费--预缴所得税      贷：银行存款；那可以抵减的

袁老师 解答

2017-04-11 12:32

借：应交税费                     贷：以前年度损益调整

袁老师 解答

2017-04-11 14:06

所得税减少，利润增加即可

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相关问题讨论
借：应交税费--预缴所得税 贷：银行存款；那可以抵减的
2017-04-11 11:56:19
你好，不算的 就是17年四个季度累计预交的税款
2018-05-21 15:26:28
您好，是需要的，借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税，借应交税费--应交所得税贷银行存款，假如用以前年度损益调整的话，还需要结转，借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
你好，这个只是提示你不是计算准确，如果没有问题可以忽略的
2020-05-08 15:42:17
你好，5月份之后拿着申报表去税务局退税
2019-04-16 11:07:01
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