去年的附加税没有做计提，放在17年1月份里面做了，借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-附加税，审计说这些都会体现在2016汇算清缴中的，那我17年做的分录，影响到2017年的利润了吗

幸 追问

2017-04-11 16:45

老师 那期初数还能改吗，怎么改呀

幸 追问

2017-04-11 16:51

@袁老师：老师，17年1月份，借：利润分配-未分配利润 发生变化，您是让我把它放到年初数吗

袁老师 解答

2017-04-11 15:12

不影响17年利润，你在16年报表调整未分配利润和应交税费、税金及附加科目即可

袁老师 解答

2017-04-11 16:43

这个有影响是正常的，应该追溯调整期初数啊

袁老师 解答

2017-04-11 16:47

改吧，分配利润和应交税费变化即可

袁老师 解答

2017-04-11 16:52

是的