老师，我上个月一张普票1个点的开错忘了作废，这个月红冲也是一个点的，我从4月开发票就是免税的，这样我要是报第二季的报表时，增值税主表免税额会不会是负数

郭老师 解答

2022-04-11 09:22

正数与负数是零不影响的。

蒲公英 追问

2022-04-11 09:27

关键是上个月正确的发票也开出来了，我是忘了把错误的作废了

蒲公英 追问

2022-04-11 09:30

就相当于这张发票红冲的话，就是负的，我在开发票的话，是免税额的，到时候报税的话，主表的收入是正数增值税是负数，这样报税的话不就过不去啊

郭老师 解答

2022-04-11 09:36

哦，那就正常交税的，然后下个月再红冲就可以。下一个月，如果你之前1%的交税了，需要去税务局操作。

蒲公英 追问

2022-04-11 09:43

老师，没有交税，普票没有开超，举个例子:上月开错发票1.1万，这月红冲，然后本季度又开发票3.3万，免税的，报税时主表收入就是2万，免征税额就是-0.1，这样的话主表是不是也要到大厅处理

郭老师 解答

2022-04-11 09:45

是的，去税务局大厅的。

蒲公英 追问

2022-04-11 09:48

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-04-11 09:51

不用客气，工作愉快。