提供健身服务项目的公司营业成本怎么做

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 10:25

这个做账的时候需要单独录凭证吗

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 10:25

还是和管理人员统一到一个工资里

邹老师 解答

2022-04-11 10:28

你好，可以一起做计提工资分录的 

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 10:41

那在季报财务报表利润表里“主营业务成本”这个手动自己计算填上去吗，

邹老师 解答

2022-04-11 10:48

你好，是的，是这样的 

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 10:56

我一直也是一起做工资里了，期末结账到管理费用里了，要是这样的话就是要从管理费用里扣减出来记到主营业务成本这一栏，是这样吧老师

邹老师 解答

2022-04-11 11:03

你好，需要做相应的调整分录，然后做相应的调整填写 

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 11:07

这个怎么调整，我把1－3月的反结账，再重新做凭证吗

邹老师 解答

2022-04-11 11:15

你好，你之前计提工资的时候，借方是什么科目

欢呼的太阳 追问

2022-04-11 11:19

计提   借:管理费用-工资   贷:应付职工薪酬-工资

邹老师 解答

2022-04-11 11:23

你好，在你原来分录的基础上，可以这样做调整
借：劳务成本，贷：管理费用
然后结转，借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本