上个季度计提的所得税，这次的资产负债表上应填负数吗

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-04-12 15:37

所得税是计提的那个月结转？还是扣款的那个月结转？具体的分录怎么做？

guolaoshi 追问

2017-04-12 15:40

上季度没有结转怎么办？

邹老师解答

2017-04-12 15:22

你好，是资产负债表的什么科目

邹老师解答

2017-04-12 15:38

你好，计提的当月
借；所得税费用贷；应交税费
借；本年利润贷；所得税费用

邹老师解答

2017-04-12 15:40

补结转了

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