老师 工银现金快线货币的基金计入什么科目 他是由自己的对公户转到公司的基金账户 这个分录怎么写

淡淡的冷风 追问

2022-04-12 16:23

可是他这个是对公转自己公司的啊 

淡淡的冷风 追问

2022-04-12 16:25

而且我这边软件会计科目也没有交易性金融资产 啊 

陈橙老师 解答

2022-04-12 16:28

交易性金融资产也是资产。购入这种基金类的资产，要管理金融资产的业务模式和现金流量特征划分金融资产。不保本的金融资产属于兜底的交易性金融资产。
这是工行为企业设置的基金账户，就是“结算基金的口袋”，账号和企业一般的银行账号是不一样的。

淡淡的冷风 追问

2022-04-12 16:29

分录怎么写 

陈橙老师 解答

2022-04-12 16:36

肯定得对公名称一样，不是直接给工行，工行只是代企业管理这笔资金，户头名称还是企业，收款账户是银行单独给企业设置的基金账户，这个和平时的基本账户不同。你仔细看收款账户和付款账户的账号。

如果没有交易性金融资产，查下有没有短期投资的科目

淡淡的冷风 追问

2022-04-12 16:51

有短期投资-基金 我是借：短期投资-基金 贷：银行存款-工行  这样子可以吗

陈橙老师 解答

2022-04-12 17:20

可以的，
借：短期投资-基金 
贷：银行存款-工行