送心意

朴老师

职称会计师

2022-04-12 16:10

同学你好
结转成本吗

岁月静好 追问

2022-04-12 16:14

不是,我这月做账时发现银行扣缴税费单子里的应交税费和上年度末报表里应交税费不一样,我查了凭证发现,但是有收到的免税的苗木发票,我抵扣了,但是税费没做进去,现在我想冲转,不知道怎么做分录

岁月静好 追问

2022-04-12 16:21

老师,我描述的可能有问题。是这样的   12月有免税苗木发票,我抵扣了,但是没有做账,这季度怎么处理?

朴老师 解答

2022-04-12 16:22

同学你好
你做账就可以了

岁月静好 追问

2022-04-12 16:28

跨年了,这季度直接做账?分录怎么写?

朴老师 解答

2022-04-12 16:36

同学你好
你是什么会计准则

岁月静好 追问

2022-04-12 16:37

小企业会计准则

朴老师 解答

2022-04-12 16:45

借利润分配未分配利润
借进项
贷预付账款

岁月静好 追问

2022-04-12 16:51

这不是补贴收入吗?为什么是预付账款?

朴老师 解答

2022-04-12 16:59

 12月有免税苗木发票,我抵扣了,但是没有做账,这季度怎么处理
这不是你的问题吗
哪里有说是补助

岁月静好 追问

2022-04-12 17:02

自产自销的苗木发票,可以抵扣,税费不是补贴吗?

朴老师 解答

2022-04-12 17:10

同学你好


税费是从发票金额里扣的

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同学你好 结转到营业外收入 ​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-03-31 11:56:45
你好,分录没有问题的
2020-06-18 08:51:32
你好,是结转了什么
2017-05-19 15:59:52
借应交税费-应交增值税-销项贷应交税费-应交增值税-转出未交 借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-应交增值税-进项
2019-01-08 12:35:25
您好,您是说增值税的结转是吗, 结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2019-10-19 10:08:59
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