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耿老师

职称： 中级会计师

2022-04-15 06:37

你好！确认是，多计提的是需要冲回的，通过以前年度损益调整

简单的星月 追问

2022-04-15 06:39

小规模纳税人

简单的星月 追问

2022-04-15 06:40

会计分录怎么做

简单的星月 追问

2022-04-15 06:41

冲红不是直接做相反的分录吗？

耿老师 解答

2022-04-15 07:55

你好，因为是去年的费用，需要通过以前年度损益调整科目，你们是没有的话直接用未分配利润

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相关问题讨论
你好！确认是，多计提的是需要冲回的，通过以前年度损益调整
2022-04-15 06:37:11
是的，2021年多计提的公积金和社保需要在2022年红冲掉，以确保财务平衡。
2023-03-22 16:07:07
按规定要计提的，如果不通过计提，汇算清缴时，应付职工薪酬报表和其他数据，就不对应了。
2021-09-25 09:36:14
你好 截图看下哪里的
2020-07-29 20:44:55
单位部分要计提 ，个人部分发工资时扣 ;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-12-01 17:02:37
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