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送心意

东老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-04-15 08:58

没问题，这个是可以进入到成本里面的。

贤惠的微笑 追问

2022-04-15 09:56

劳务派遣公司与其他公司签订合同，由我们公司举办招聘会，他们公司出钱，这个税率是多少，属于现代服务吗

东老师 解答

2022-04-15 09:57

这个增值税税率的话是6%。

贤惠的微笑 追问

2022-04-15 09:58

这个可以差额征税吗

东老师 解答

2022-04-15 10:02

这个我不太确认，你可以问一下其他老师。

贤惠的微笑 追问

2022-04-15 10:10

好的，谢谢老师

东老师 解答

2022-04-15 10:11

不客气，帮忙给个五星好评，谢谢。

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老师好，我们公司是物业管理公司，现在是小规模纳税人，由于公司开票数量己达到一般纳税人标准，税局会强制升级成一般纳税人，公司性质和当地开票情况，我们公司能取得的进项抵扣发票几乎没有，这种情况下，交税数额会非常大，我想咨询一下，物业管理公司的差额纳税项目有哪几种啊？劳务派遣项目能差额纳税吗？请老师给具体指导！谢谢老师！
2018-01-23 18:58:48
你好，你是差额抵扣的是吗。
2020-07-07 19:00:24
你好！ 增值税会计处理的规定 (财会[2012]13号)《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》的通知)规定：企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的应交增值税，借记“应交税费———应交增值税”科目，按实际支付或应付的金额与上述增值税额的差额，借记“主营业务成本”等科目，按实际支付或应付的金额，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 账务处理 派遣人员的工资发放有两种情况：一种是用工方发放，一种是劳务派遣方发放。无论哪种发放形式，如果劳务公司选择差额纳税，其会计处理基本一致。 (一)一般纳税人 【例题】A公司是一家劳务派遣公司，一般纳税人。2016年11月2日收到用工方支付的劳务派遣费用共计100万元，其中需要代发劳务派遣工资75万元，支付五险一金21万，共计96万元。A公司选择差额纳税。 （1）全额确认收入与销项税额 借：银行存款 1 000 000.00 　　贷：主营业务收入952 380.95 　　　　应交税费———应交增值税(销项税额)47 619.05=952380.95*0.05 （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本914 285.71 　　应交税费———应交增值税(销项税额抵减)45 714.29=914285.71*0.05 　　贷：应付职工薪酬———应付工资 750 000.00 　　　　应付职工薪酬———五险一金 210 000.00 （3）月底结转未交增值税 借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税1 904.76=47 619.05--45 714.29 　　贷：应交税费———未交增值税(实际缴纳数) 1 904.76
2019-09-04 14:04:27
您好，按照差额这块缴纳
2019-02-16 10:05:45
您好，进入开票软件，在开具发票的页面选择差额征税，会让你输入收的金额和付的金额，系统会自动给你计算差额征税的金额，并打印在发票上。
2019-02-12 22:36:22
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