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meizi老师

职称： 中级会计师

2022-04-15 11:44

你好；  一般纳税人没有开票  在未开具发票栏次  - 对应的  你 是抵扣过进项税没有 ；我看税率选择那个？  

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-15 13:19

以前有进项抵扣   是在货物那里吗？是填写在这个地方吗

meizi老师 解答

2022-04-15 13:52

 你好；  是的。 货物栏次 对应13%税率里面去报 

安详的小蝴蝶 追问

2022-04-15 18:59

 修路建筑企业的设计费是计入在哪个科目呢？

meizi老师 解答

2022-04-15 18:59

 你好；    计入 工程施工  -合同成本 - 设计费   

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同学你好 这个按照3%
2022-01-13 09:34:31
同学你好 固定资产是1% 不动产是5% 2.一般纳税人固定资产动产是13% 不动产是9%
2023-05-18 16:46:26
简易计税的一般纳税人销售自己使用过的固定资产，适用按简易办法依 3% 征收率减按 2% 征收增值税政策的，应开具增值税普通发票，不得开具增值税专用发票。 根据相关政策规定，一般纳税人销售自己使用过的固定资产，凡根据财税〔2008〕170 号和财税〔2009〕9 号、财税〔2014〕57 号等文件规定符合简易征收条件的，应开具普通发票，按照 3% 的征收率计算增值税额，然后减按 2% 缴纳增值税。 例如，一般纳税人销售一台含税销售额为 10.3 万元的旧设备，该设备为 2008 年 12 月购买，其计算方法为：销售金额为 10.3÷（1＋3%）＝10 万元，应纳税额为 10×3%＝0.3 万元，按 2% 征收增值税即减征额为 10×（3%－2%）＝0.1 万元，实际缴纳增值税 0.2 万元。在进行纳税申报时，需将减征的 0.1 万元填入《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》“应纳税额减征额” 及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
2024-10-01 04:11:15
我公司为一般纳税人，本月开具了一张4%的固定资产普通销售发票，固定资产是2008年购置的，本月有留抵税，4%的这张发票可不可以抵扣留抵？
2015-11-10 11:41:34
你好这个一般纳税人一般计税按13% 简易计税按截图，这个小规模最新是可以按1% 
2021-07-23 14:42:41
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