有笔银行收款是32万，这笔款有一部分要给客户打过去，还有一部分自己留下作为手续费，但是呢，这笔手续费要转到管理现金的银行卡里，转的是个整数，因为尾数是个1，就 没转到现金，留在银行了，这账怎么记啊？

AAA小妖 追问

2017-04-17 12:49

@吴老师：我现在收款业务贷方要用什么科目？其他应付？

吴月柳 解答

2017-04-17 12:50

收客户款用应收账款科目 ，借款用其他应付款

AAA小妖 追问

2017-04-17 12:54

@吴老师：付款的时候，那1块钱怎么走呢？其他应付款不会有1块钱挂账吗？借：其他应付款-309999  现金10000  贷：银行存款319999

吴月柳 解答

2017-04-17 14:07

这一块钱是挂在银行存款而不是其他应付款上面的。

AAA小妖 追问

2017-04-17 15:18

还是不明白

吴月柳 解答

2017-04-17 15:52

你把所有分录写出来，然后做丁字账就明白了