初始数据的应付账款少计了一笔1000，现在是否可以直接这么调：借：以前年度损益调整 1000，贷：应付账款 1000？然后：借：利润未分配 1000，贷：以前年度损益调整 对吗？

twelve 追问

2017-04-18 11:06

老师，那应该怎么调呢？

邹老师 解答

2017-04-18 11:07

借；原材料等科目  贷；应付账款 1000

twelve 追问

2017-04-18 14:00

不是啊，老师，中途建账，原材料已经算进初始数据了的，只差这个应付1000没有写进初始数据，现在借原材料的话就重复了，所以，应该怎么处理呢？

邹老师 解答

2017-04-18 14:01

你好，如果已经计入了初始数据，那你数据是平衡的？

twelve 追问

2017-04-18 14:07

初始数据不平衡，差额都算在”未分配利润“里了

邹老师 解答

2017-04-18 14:07

如果已经计入了初始数据，那你数据是平衡的？

twelve 追问

2017-04-18 14:21

初始数据不平衡，差额都算在”未分配利润“里了，所以是应该像我提问那里那么调吗？老师，有看到我这个追问吗？

邹老师 解答

2017-04-18 14:28

你好，期初建账是需要知道所以明细科目的余额，而且是平衡的，而不能为了凑平数据，把差额填写在未分配利润的