一般纳税人企业进项100万，发票113万。销项150万。另外有工资社保支出10万。其它用品10万，票11.3万。企业所得税这块怎么算

秦枫老师 解答

2022-04-22 16:54

收入-成本-费用（工资、社保10万、其他费用10万）=利润  不超过100万 按照*2.5%

离殇 追问

2022-04-22 16:55

收入含税额150万，支出含税额113万，工资社保支出10万。其它费用含税金额1.3万

秦枫老师 解答

2022-04-22 16:58

你们是一般纳税人还是小规模，要按照不含税才是你们收入，你们开票几个点？ 支出是专票还是普票！

离殇 追问

2022-04-22 17:03

一般纳税人，都按13个点征收，支出费用是普票

秦枫老师 解答

2022-04-22 17:04

132.74-113-10-1.3=8.44  *2.5%=0.211元是本期应该缴纳的所得税

离殇 追问

2022-04-22 17:16

这个支出的113不用剔除税额是吧

秦枫老师 解答

2022-04-22 17:16

你不是说普票么  普票不存在抵扣问题 都是全额算成本

离殇 追问

2022-04-22 17:19

好的，谢谢老师

秦枫老师 解答

2022-04-22 17:19

不客气 祝福同学工作顺利