老师，您好！我公司的账务现在应交税费-待认证进项税额 余额124227.11元；应交税费-应交增值税-销项税额余额88008.16元，我想问一下，我接下来怎么做会计处理，什么时间点做

小白学习 追问

2022-04-27 15:43

那交税的时候呢

立红老师 解答

2022-04-27 15:47

同学你好，进项大于销项，不用交税的；

小白学习 追问

2022-04-27 16:16

如果销项大于进项的时候，超出这个例子

立红老师 解答

2022-04-27 16:29

如果销项100，进项80
借，应交税费一应增一销项100
贷，应交税费一应增一进项80
贷，应交税费一应增一转出未交增值税20


借，应交税费一应增一转出未交增值税20
贷，应交税费一未交增值税20
交税
借，应交税费一未交增值税20
贷，银行存款