老师怎样才能体现出来，用退回的出口退税款抵应收客户的海运费呀

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:28

我要是用出口退税抵这个应收的海运费的话，那哪里能看出来我是用收到的出口退税款抵的这个应收的海运费呀

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:29

我们系统做帐的时候发生应收客户的海运费的时候是应收ROSE海运费，应付别的客户的海运费，等用收到的出口退税款抵应收账款的时候，我知道贷方是应收账款ROSE 的海运费，那借方收到的出口退税款也没有挂账，这样借方我冲哪个科目呀

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:33

海运费我们是赚差价的，因我我们可以做代理，按理说，收到的退税款是应该直接挂其他应付款-ROSE  ，这样跟应收的海运费就可以这样做：借其他应付款-ROSE  贷：应收账款-ROSE

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:34

但是这样做了是抵了，还有个问题就是应缴税金那一直会有余额的，这个进项税额又不可以抵扣税，一直这样放着也不对呀，辛苦老师指点一下，万分感谢

张壹老师 解答

2022-04-27 16:37

你好，你的海运费做账是挂的其他应付款
你挂账海运费

借：应收账款
贷:其他应付款
付海运费给运输公司
借：其他应付款  摘要付代垫海运费
贷：银行存款
收出口退税
借：银行存款
贷:其他应收款－出口退税

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 17:12

海运费是需要做主营业务收入的老师，付海运费给运输公司
借：其他应付款  摘要付代垫海运费
贷：银行存款                              这个是就是这样的流程，那用客户的退税款抵应收ROSE客户的海运费的时候，借    哪个科目      贷  应收账款-ROSE   呀

张壹老师 解答

2022-04-27 17:15

你的退税款是税局退给你
你的海运费用退税款抵，那你的收入就要减去这笔海运费．不能入这么多．
借：其他应付款
贷：应收账款
你实际付海运费时入到销售费用

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 17:24

老师这个地方不懂啊，哪个收入减去这个应收的海运费呀

张壹老师 解答

2022-04-27 20:07

你好，应收账款冲其他应付款，付海运费时入销售费用

天青色等烟雨 追问

2022-04-28 09:51

付海运费的时候为啥要计入销售费用呀？我们是收客户的海运费，海运费是我司的主营业务收入，怎么能是付海运费了呀

张壹老师 解答

2022-04-28 10:17

你好，你收了对方的钱，抵了海运费，这笔是平了，但你要付海运费给运输公司，这时候你只能入销售费用了