老师，我想学习固定资产模块的帐，固定资产卡片 ，每月的折旧，那里可听

方老师 解答

2017-04-26 19:48

 用友U8固定资产模块操作如下所示：

  固定资产初始设置

  一、启用固定资产系统：

  主要折旧方法平均年限法；

  折旧分配周期为1个月；

  资产类别编码长度：2-1-1-2

  自动编号（类别编号+序号，序号长度3位）；

  与总帐系统进行对帐科目  1501 固定资产  1502 累计折旧；

  对账不符不结账。

  二、基础设置：

  选项修改：

  在“系统菜单—>设置—>选项—>与财务系统接口”菜单中选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”；并录入固定资产缺省入账科目“1501” 累计折旧缺省入账科目“1502”。

  固定资产类别：

  01.房屋建筑物；02.专用设备；03.交通设备；04.办公设备

  使用状况：默认系统设置

  增减类别：默认系统设置

  部门档案及对应折旧科目：

  部门                        折旧科目

  0101 总经理办公室            550204

  0102 财务部                  550204

  三、录入原始卡片

  在“系统菜单—>设置—>卡片—>录入原始卡片”菜单中录入下面的卡片资料：

  名称类别规格部门存 放    地 点 使用年限开始使用日期原值累计折旧残值率

  办公楼012000平方多部门办公室30年1999-10-0173万71276.395％

  奥迪车03ST2000总经办总经办10年2000-01-0125万69270.835％

  电脑04联想天鹤财务部财务部4年2001-06-01130004728.753％

  合计993000145276

  注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片均为“平均年限法（一）”。

  办公楼各部门的使用比例为：总经办“60%”，财务部“40%”

  四、日常业务

  1、业务类型（一）：日常操作——资产增加（在“系统菜单—>设置—>卡片—>资产增加”菜单中录入新增资产。）

  当月29日购进笔记本电脑一台，价值为18935.86元，型号SY50，属于专用设备，财务

  部使用，使用年限4年，净残值率5％，平均年限法

  相关凭证    借：固定资产   18935.86

  贷：银行存款——工行存款   18935.86

  五、计提折旧

  1、计提折旧—在“系统菜单—>处理—>计提本月折旧”菜单中行进操作。

  相关凭证    借： 管理费用——折旧费/总经理办公室

  管理费用——折旧费/财务部

  贷：累计折旧

  2、业务类型（二）：日常操作—资产减少（在“系统菜单—>设置—>卡片—>资产减少”菜单中操作。）

  当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算，并生成凭证。

  相关凭证：（1）借：累计折旧

  固定资产清理

  贷：固定资产

  查询原值及累计折旧一览表。

  六、结账：

  注：结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账。
供参考。
用于个人消费及集体福利，居民服务，非应税项目等的进项不能抵扣