我在2021年发现2019年一笔暂估的分录冲回的时候，充错了，应该是冲回主营业务成本，错误成主营业务收入。我就在2021年做一笔调账，但到今年发现还是调账的那笔还是错误的，请问怎么办？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 16:26

分录怎么做？
分录怎么做？

朴老师 解答

2022-05-12 16:34

同学你好
直接原分录负数红冲然后再冲减暂估的

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-12 19:09

是跨年的
损益类
是小企业会计准则

朴老师 解答

2022-05-12 19:10

那就用利润分配未分配利润调整